Unternehmenssteuern nach Bundesstaaten [Neueste Statistik von 2024]

Versuchen Sie, sich in der Welt der Unternehmenssteuern nach Bundesstaaten zurechtzufinden? Vielleicht gründen Sie ein neues Unternehmen oder überlegen, Ihr bestehendes Unternehmen über die Staatsgrenzen hinweg zu verlegen.

Was auch immer Ihr Grund sein mag: Zu wissen, wie die einzelnen Bundesstaaten mit Unternehmenssteuern umgehen, kann wichtige Informationen sein und sich auf überraschende Weise auf Ihr Endergebnis auswirken.

Es ist an der Zeit, das Thema der Unternehmensbesteuerung auf Landesebene zu entmystifizieren. Bereiten Sie sich auf eine aufschlussreiche Erklärung vor, die Ihnen das nötige Wissen vermittelt, ohne Sie mit Fachjargon zu überfordern.

Lassen Sie uns beginnen und herausfinden, wie sich Unternehmenssteuern in verschiedenen Bundesstaaten auf Ihr Unternehmen auswirken können.

Was ist Körperschaftsteuer?

Die Körperschaftsteuer ist eine direkte Steuer, die eine Regierung auf das Einkommen oder Kapital von Unternehmen oder entsprechenden juristischen Personen erhebt.

Er wird auf der Grundlage des Werts des Unternehmensgewinns berechnet. Das bedeutet, dass Unternehmen, egal ob klein, groß, öffentlich oder privat, einen Teil ihrer Einnahmen als Steuern an den Staat abführen müssen.

Der Körperschaftsteuersatz unterscheidet sich von Land zu Land und manchmal auch regional innerhalb eines Landes.

Die Regierung verwendet die Einnahmen aus diesen Steuern für verschiedene öffentliche Dienstleistungen sowie Wirtschaftswachstums- und Entwicklungsinitiativen.

Unternehmenssteuern nach Bundesstaaten

Zustand	Körperschaftsteuersatz
New Jersey	11.5%
Minnesota	9.8%
Illinois	9.5%
Alaska	9.4%
Pennsylvania	9%
Maine	8.9%
Kalifornien	8.8%
Delaware	8.7%
Vermont	8.5%
Iowa	8.4%
District of Columbia	8.3%
Maryland	8.3%
Massachusetts	8%
Wisconsin	7.9%
Oregon	7.6%
Connecticut	7.5%
Louisiana	7.5%
New Hampshire	7.5%
Nebraska	7.3%
New York	7.3%
Kansas	7%
Rhode Island	7%
Montana	6.8%
Alabama	6.5%
Tennessee	6.5%
West Virginia	6.5%
Hawaii	6.4%
Michigan	6%
Virginia	6%
New-Mexiko	5.9%
Georgia	5.8%
Idaho	5.8%
Florida	5.5%
Arkansas	5.3%
Kentucky	5%
Mississippi	5%
South Carolina	5%
Arizona	4.9%
Indiana	4.9%
Utah	4.9%
Colorado	4.6%
Norddakota	4.3%
Missouri	4%
Oklahoma	4%
North Carolina	2.5%
Nevada	0%
Ohio	0%
Süddakota	0%
Texas	0%
Washington	0%
Wyoming	0%

10 Staaten mit den höchsten Unternehmenssteuern

Der Umgang mit Unternehmenssteuern kann eine Herausforderung sein, insbesondere angesichts der erheblichen Unterschiede zwischen den verschiedenen Bundesstaaten.

Da Steuersätze einen großen Einfluss auf Ihre Geschäftstätigkeit haben können, ist es von entscheidender Bedeutung, die Besonderheiten der Körperschaftssteuerstruktur jedes Bundesstaates zu verstehen.

Hier betrachten wir drei Staaten mit einigen der höchsten Körperschaftssteuersätze in Amerika – New Jersey, Minnesota und Illinois.

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1. New Jersey

Es ist unmöglich, New Jersey zu ignorieren, wenn es um hohe Unternehmenssteuern geht. Dieser Staat führt die Liste mit einem atemberaubenden Körperschaftssteuersatz von 11.501 TP3T an.

Der Garden State erhebt außerdem eine erhebliche Kapitalertragssteuer von 10,751 TP3T. Auch die Grundsteuer ist tendenziell höher als in den meisten anderen Bundesstaaten und liegt bei 2,131 TP3T.

Allein aus diesen Zahlen geht hervor, dass in New Jersey tätige Unternehmen eine erhebliche Steuerbelastung tragen, die sich in der gesamten staatlichen und lokalen Steuerbelastung von 13.201 TP3T an persönlichem Einkommen widerspiegelt.

Abgesehen von der hohen Steuerregelung müssen Unternehmen in New Jersey auch ihre Nettobetriebsverluste (NOLs) berücksichtigen, die sie nur 20 Jahre lang vortragen können und keine Möglichkeit zum Rücktrag haben.

Trotz dieser Nachteile ist es erwähnenswert, dass New Jersey über Anreize wie wiederkehrende Unternehmenszuschüsse verfügt, die das Unternehmenswachstum und die Schaffung von Arbeitsplätzen fördern.

2. Minnesota

Dicht dahinter folgt Minnesota mit einer der höchsten Unternehmensraten des Landes – beeindruckende 9.801 TP3T.

Es sind nicht nur die Unternehmenssteuern, bei denen Minnesota seine Zähne zeigt; Kapitalgewinne unterliegen ebenfalls einem beachtlichen Satz von 9,851 TP3T.

Auch wenn der Grundsteuersatz mit 1,051 TP3T relativ moderat ist, sollten Sie sich dadurch nicht von der Tatsache ablenken lassen, dass Minnesota eine beträchtliche kombinierte staatliche und lokale Steuerlast aufweist, die bei einem überdurchschnittlichen Satz von 12,101 TP3T liegt.

Die Kenntnis der Alternate Minimum Tax (AMT) von Minnesota ist für Unternehmen, die hier Geschäfte tätigen, von entscheidender Bedeutung – sie gilt für alle Unternehmen, deren steuerpflichtiges Bundeseinkommen Minnesota zugewiesen oder zugewiesen wird.

3. Illinois

An dritter Stelle steht Illinois, ein weiterer starker Anwärter auf eine spürbare Unternehmensbesteuerung mit einem stolzen Steuersatz von 9,501 TP3T.

Die Kapitalertragssteuer in Illinois ist mit 4,951 TP3T niedriger als in anderen Hochsteuerstaaten und bietet Unternehmen, die durch die Wertsteigerung von Vermögenswerten Einnahmen erzielen, eine gewisse Erleichterung – ein kleiner Lichtblick im Vergleich zu den IRS-Beschränkungen.

Trotz dieses potenziellen Entlastungspunkts sind die Grundsteuern immer noch deutlich höher als viele andere im ganzen Land und belaufen sich auf erschreckende 1,971 TP3T.

Daher müssen sich Unternehmen, die größere Immobilien besitzen, mit dieser zusätzlichen finanziellen Verpflichtung auseinandersetzen, was zu einer belastenden kombinierten staatlichen und lokalen Steuerbelastung von rund 121 TP3T führt.

4. Alaska

Alaska ist einzigartig, nicht nur wegen seiner atemberaubenden Landschaften, sondern auch wegen seiner Körperschaftssteuerstruktur.

The Last Frontier erhebt einen beachtlichen Körperschaftssteuersatz von 9,401 TP3T und zählt damit zu den Staaten mit höheren Körperschaftssteuern.

Interessanterweise gibt es hier keine Kapitalertragssteuer, was es zu einem geeigneten Grund für Unternehmen macht, die stark auf den Verkauf von Vermögenswerten angewiesen sind.

Die Grundsteuern in Alaska sind relativ moderat und liegen bei 0,981 TP3T. Darüber hinaus zeichnet sich Alaska durch seine niedrige kombinierte staatliche und lokale Steuerbelastung aus – nur 4.601 TP3T persönliches Einkommen.

Diese geringere Belastung kann möglicherweise die hohe Körperschaftssteuer aufwiegen, wenn eine Unternehmensverlagerung oder -gründung in Betracht gezogen wird.

Es ist erwähnenswert, dass Alaska einer der sechs Bundesstaaten mit auf Bruttoeinnahmen basierenden Systemen anstelle der traditionellen auf Margen basierenden Körperschaftssteuer ist; Daher sind Gewinne hier nicht die einzige Steuerbasis.

5. Pennsylvania

Pennsylvania bietet mit einem beachtlichen Körperschaftssteuersatz von 91 TP3T ein weiteres einzigartiges Panorama in der Körperschaftsbesteuerung auf Landesebene und unterstreicht mit der Besteuerung von Kapitalerträgen mit 3,071 TP3T seinen guten Ruf im Steuerbereich.

Bemerkenswert ist auch Pennsylvanias erheblicher Grundsteuersatz von 1,421 TP3T, was auf eine erhebliche finanzielle Verpflichtung für größere Immobilienbesitzer hinweist.

Diesen hohen Sätzen steht die bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung von Pennsylvania gegenüber, die sich auf etwa 10,61 TP3T beläuft.

Während also andere Überlegungen wie Geschäftsanreize Unternehmen nach Pennsylvania locken könnten, ist der allgemeine Steuerdruck tendenziell größer.

Erwähnenswert ist auch die Capital Stock Tax oder Foreign Franchise Tax von Pennsylvania, die für Unternehmen gilt, die Kapital oder Eigentum im Bundesstaat haben oder in seinem Hoheitsgebiet Geschäfte tätigen.

6. Maine

Maine, liebevoll „Vacationland“ genannt, hat einen beeindruckenden Körperschaftssteuersatz von 8,901 TP3T, was die relativ hohen Steuererwartungen von Unternehmen mit Sitz im Bundesstaat zeigt. Die Kapitalertragssteuer in Maine beträgt 7,151 TP3T, was aufgrund einer erfolgreichen Vermögenssteigerung weitere steuerliche Verpflichtungen mit sich bringt.

Wenn es um Immobilieneigentum geht, berechnet Maine einen Nominalzinssatz von 1,201 TP3T und bezieht damit zusätzliche Mittel von Unternehmen mit bedeutenden Immobilienbeständen.

Dies führt dazu, dass Maine eine der höchsten kombinierten staatlichen und lokalen Belastungen in ganz Amerika aufweist – bis zu etwa 12.401 TP3T.

Unternehmen, die nach Maine blicken, müssen auch zusätzliche Verpflichtungen kennen, wie z. B. ihre Franchisesteuer, die auf dem steuerpflichtigen Nettovermögen der Unternehmen basiert.

7. Kalifornien

Der Golden State, bekannt für sein Silicon Valley und riesige Konzerne wie Apple, Facebook und Google, hat einen Körperschaftssteuersatz von 8.801 TP3T – deutlich höher als viele seiner Pendants.

Dieser fiskalische Druck wird durch den atemberaubenden Kapitalertragssteuersatz in Kalifornien von 13,301 TP3T noch verstärkt – der höchste im Land.

In Kalifornien tätige Unternehmen müssen bei diesen Sätzen wachsam sein, da sie erhebliche Auswirkungen auf die Finanzplanung und die gesamten Gewinnmargen haben.

Andererseits ist es erwähnenswert, dass der Grundsteuersatz in Kalifornien im Vergleich zu anderen Bundesstaaten relativ niedrig ist und nur 0,701 TP3T beträgt.

Lassen Sie sich durch diesen Punkt nicht von der Tatsache ablenken, dass Kalifornien mit 13.501 TP3T eine der höchsten Gesamtsteuerbelastungen zwischen Bundesstaaten und Kommunen in Amerika aufweist.

In dieser allumfassenden Zahl sind zusätzliche Steuern wie die individuelle Einkommenssteuer und die Umsatzsteuer enthalten, die sich indirekt auf Unternehmen auswirken können, da weniger Kunden über das verfügbare Einkommen verfügen, das sie ausgeben können.

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8. Delaware

Im Gegensatz zu seiner geringen Größe weist Delaware mit einem beeindruckenden Satz von 8.701 TP3T eine beachtliche Körperschaftsbesteuerung auf.

Kapitalgewinne haben hier nicht so viel Gewicht wie ihre Gegenstücke mit einem Satz von nur 6,601 TP3T.

Trotz dieses festen Unternehmensbesteuerungskontexts zieht Delaware jedoch immer noch viele Unternehmen an. Über eine Million Unternehmen sind hier eingetragen, darunter mehr als die Hälfte aller börsennotierten Unternehmen in den USA, was vor allem den günstigen Gesetzen für Unternehmensinhaber zu verdanken ist.

Der Staat zeichnet sich durch eine der geringsten Grundsteuerbelastungen im ganzen Land aus, die bei bescheidenen 0,591 TP3T liegt, während die Gesamtsteuer auf staatlicher und lokaler Ebene bei einem relativ ausgeglichenen mittleren Wert liegt – 12,401 TP3T.

9: Vermont

Obwohl Vermont für seinen Ahornsirup und seine verschneiten Landschaften bekannt ist, unterliegt es einer hohen Körperschaftssteuer, die bis zu Sätzen von 8,501 TP3T entspricht.

Der Staat übt einen erhöhten Druck auf Kapitalerträge aus, die mit einem beträchtlichen Steuersatz von 8,751 TP3T besteuert werden.

Auch die Grundsteuern in Vermont sind nicht einfach – sie gehören mit rund 1,761 TP3T zu den höchsten in Amerika, was sie für Immobilienunternehmen besonders kostspielig macht.

Wenn man diese Belastungen berücksichtigt, ist es nicht verwunderlich, dass die gesamte bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung in Vermont eher am oberen Ende liegt und einen beträchtlichen Wert erreicht, der etwa 13:601 TP3T des durchschnittlichen lokalen Einkommens entspricht.

10. Iowa

Wenn Sie Ihr Unternehmen in Iowa betreiben, müssen Sie auf die Erträge Ihres Unternehmens einen Körperschaftssteuersatz von höchstens 8,401 TP3T zahlen.

Dieser Satz ist gestaffelt, d. h. er variiert je nach Einkommensniveau und beginnt bei 5% für Nettoeinkommen bis zu $25.000 und endet bei 8,40% für Nettoeinkommen über $250.000. Neben diesem Körperschaftssteuersatz fällt auch eine Kapitalertragssteuer in Höhe von 8,531 TP3T an.

Dieser Satz gilt für den Verkauf von Vermögenswerten und ist bei Ihrer Finanzplanung als Unternehmer oder Geschäftsinhaber unbedingt zu berücksichtigen.

Was die Grundsteuer angeht, müssen Unternehmen im Bundesstaat Hawkeye einen beträchtlich hohen Steuersatz von 1,431 TP3T verzeichnen. Bedenken Sie jedoch, dass Maßnahmen zur Erleichterung der Grundsteuer diese Belastung verringern könnten.

Eine unübersehbare Tatsache, mit der Unternehmen in Iowa zu kämpfen haben, ist die bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung von 11.201 TP3T; Dies liegt knapp über dem Bundesdurchschnitt.

Das Grübeln über diese Statistiken mag sich proletarisch anfühlen – aber das Verständnis des Steuerklimas in Iowa kann sich positiv auf Ihr Geschäftsergebnis auswirken.

11 Staaten mit den niedrigsten Unternehmenssteuern

Ein Unternehmen zu führen ist keine leichte Aufgabe, insbesondere wenn es um die Verwaltung verschiedener Steuerpflichten geht. Glücklicherweise bieten verschiedene US-Bundesstaaten niedrigere Körperschaftssteuersätze an, die Ihrem Unternehmen möglicherweise den nötigen frischen Wind verschaffen. Hier finden Sie Einzelheiten zu drei steuerfreundlichen Bundesstaaten: Utah, Colorado und North Dakota.

1. Utah

Utah gilt seit langem als unternehmensfreundlicher Staat und weist mit 4.901 TP3T einen der niedrigsten Körperschaftssteuersätze des Landes auf. Dies ist mit einer bescheidenen Kapitalgewinnrate von 4,951 TP3T verbunden.

Immobilieneigentümer finden möglicherweise Trost im niedrigen Grundsteuersatz des Staates von 0,561 TP3T, der die Kosten für Unternehmen senkt, die hier Immobilien besitzen.

Trotz dieser niedrigen Steuersätze liegt in Utah die durchschnittliche Steuerbelastung zwischen Bundesstaat und Kommune bei etwa 12,101 TP3T – fast auf dem Niveau vieler Bundesstaaten mit hohen Steuern.

Unternehmen müssen bedenken, dass Utah seine Körperschaftssteuern auf der Grundlage des Nettoeinkommens eines Unternehmens in Utah festlegt und einen einzigen Pauschalsatz anstelle mehrerer Steuersätze anwendet. Dadurch wird Vorhersehbarkeit geschaffen, die Prognosen und Budgetplanung unterstützen kann.

2. Colorado

Auch hinsichtlich der Unternehmensbesteuerung bietet Colorado attraktive Aussichten, da der Körperschaftsteuersatz weiterhin niedrig bei 4,601 TP3T liegt. Ähnlich niedrig ist die Kapitalertragsgebühr von nur 4,551 TP3T, was den Druck auf Unternehmen mit erheblichen Investitionen verringert.

Bei den Grundsteuern in Colorado dürften Unternehmen erneut von einem relativ niedrigen Steuersatz von 0,521 TP3T profitieren.

Aufgrund dieser niedrigen Gebühren in drei wichtigen Bereichen (Körperschaftssteuer, Kapitalertragssteuer und Grundsteuer) beläuft sich die Gesamtverpflichtung zwischen Bundesstaat und Kommune auf erfreuliche 9,701 TP3T.

Es ist erwähnenswert, dass in Colorado ein Pauschaleinkommensteuersystem gilt, das von Ihrem steuerpflichtigen Bundeseinkommen abhängt. Daher könnte die Einheitlichkeit prominenteren Unternehmen bestimmte Möglichkeiten nehmen, Abzüge oder Gutschriften auszuloten.

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3. North Dakota

In North Dakota – wo „legendär“ nicht nur wegen ihrer Tourismuskampagne, sondern auch wegen ihrer Nachsichtigkeit gegenüber Unternehmen in Bezug auf Steuern ist, beträgt die Umsatzgenerierungsrate der Unternehmen nur 4,301 TP3T – eine der niedrigsten im Land.

Die Kapitalertragssteuer in diesem Bundesstaat stellt eine weitere erfrischende Abweichung von Regionen mit hohen Steuern dar, da sie bei knapp 31 TP3T (2,901 TP3T) liegt. Auch Immobilieneigentümer müssen sich nicht viel beschweren, da die Immobiliengebühren ebenfalls auf einem akzeptablen Niveau bleiben (0,881 TP3T).

Wie aus solch niedrigen Zahlen im Vergleich zu anderen Zahlen in ganz Amerika zu erwarten ist, liegt die kombinierte bundesstaatliche und lokale Belastung schließlich auf einem erfreulich erträglichen Niveau – und stuft sich stolz als Gebiet mit ziemlich niedrigem Druck ein – bei kaum mehr als dem nationalen Durchschnitt (8,801 TP3T). .

Das günstige Geschäftsklima in North Dakota geht über die attraktive Besteuerung hinaus – mit Ressourcen wie dem Innovate ND-Programm, das Unternehmer durch Unternehmensberatung und Finanzierung bei Innovationen und Erfolg unterstützt.

4. Missouri

Missouri verfügt über einen deutlich niedrigeren Körperschaftssteuersatz als der Landesdurchschnitt, was es sowohl für Unternehmen als auch für 4% attraktiv macht.

Unternehmen müssen trotz dieses ermäßigten Steuersatzes die einzigartige Steuerlandschaft dieses Staates verstehen. Kapitalerträge werden mit einem moderaten Steuersatz von 5,401 TP3T erhoben, womit Missouri im Vergleich zu vielen anderen Staaten auf der angenehmeren Seite der Kapitalertragsbesteuerung liegt.

Im Einklang mit diesen Sätzen beträgt die Grundsteuer in Missouri 0,961 TP3T. Obwohl es nicht der niedrigste im Land ist, ist es dennoch deutlich niedriger als in vielen anderen Bundesstaaten.

Ein charakteristisches Merkmal der Steuervorschriften von Missouri ist das System der Aufteilung nach einem einzigen Faktor, was bedeutet, dass Unternehmen nur auf der Grundlage ihrer Umsätze innerhalb des Staates besteuert werden.

Und trotz der niedrigeren Körperschafts- und Grundsteuern liegt die gesamte staatliche und lokale Steuerlast leicht über dem Durchschnitt von 9,301 TP3T – keine geringe Zahl, die jedes Unternehmen berücksichtigen sollte.

5. North Carolina

Wenn wir nach North Carolina wechseln, erleben wir ein Szenario mit noch niedrigeren Körperschaftssteuern. Der Bundesstaat Tarheel verfügt mit nur 2,501 TP3T über einen der wettbewerbsfähigsten Körperschaftssteuersätze in den Vereinigten Staaten.

In Kombination mit einem unterdurchschnittlichen Kapitalertragssteuersatz von knapp 5% (4,99%, um genau zu sein) ist North Carolina ein attraktiver Standort für Firmengründungen.

Dem Trend zu unterdurchschnittlichen Steuersätzen folgt auch die Grundsteuer in North Carolina – nur 0,781 TP3T! Dieses wertwarenfreundliche Umfeld bleibt in verschiedenen Aspekten der Finanzstruktur von North Carolina bestehen.

Wenn Sie einen Standort für Ihren Geschäftsbetrieb bestimmen, achten Sie über diese verlockenden Zahlen hinaus auf die gesamte bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung – sie liegt knapp zweistellig bei 9,91 TP3T.

6. Nevada

Wenn Sie auf der Suche nach einem Niedrigsteuerparadies auf dem amerikanischen Festland sind, wird es Sie wahrscheinlich nach Nevada ziehen! Es ist schwer, einen Körperschafts- und Kapitalertragssteuersatz von genau 0% zu übertreffen.

Diese Nullsatzpolitik erstreckt sich auf private Einkommens-, Franchise- und Erbschaftssteuern – was es zu einer hervorragenden Ausgangsbasis für Menschen macht, die ihre Ersparnisse durch Einkommen und Wachstum maximieren möchten.

Aber lassen Sie sich von all diesen Nullen nicht überrumpeln – Nevada erhebt immer noch eine Grundsteuer in Höhe von durchschnittlich etwa 0,561 TP3T – moderat, aber dennoch bemerkenswert.

Es mag den Anschein haben, dass nach einer so umfassenden Nullsteuererklärung nicht mehr viel übrig bleibt – aber bedenken Sie Folgendes: Unternehmen in Nevada sind nicht völlig frei von finanziellen Verpflichtungen gegenüber öffentlichen Mitteln, da die Gesamtsteuerbelastung zwischen Staat und Kommunen etwa durchschnittlich ist – stehend etwa 9.60%.

7. Ohio

Willkommen in Ohio, wo der Körperschaftssteuersatz bemerkenswerte 0% beträgt. Sie haben es richtig gehört: Unternehmen im Buckeye State unterliegen keiner Körperschaftssteuer auf Landesebene, was für hier ansässige Unternehmen erhebliche Einsparmöglichkeiten bietet.

Während es keine staatliche Körperschaftssteuer gibt, unterliegen Unternehmen dennoch der Bundeskörperschaftssteuer.

Es ist jedoch wichtig, den Kapitalertragssteuersatz von 4,801 TP3T nicht zu übersehen. Dieser Satz gilt für alle Erträge aus dem Verkauf von Vermögenswerten wie Immobilien oder Aktien, die über ihren ursprünglichen Anschaffungskosten liegen. Berücksichtigen Sie diesen Faktor, wenn Ihr Geschäftsmodell die Durchführung solcher Transaktionen umfasst.

Was die Grundsteuer anbelangt, so liegen sie mit 1,521 TP3T im Vergleich zu vielen Bundesstaaten in ganz Amerika auf der höheren Seite.

Wie bei jedem Vor- oder Nachteil auf dieser Liste hängen die Auswirkungen maßgeblich davon ab, ob Sie Ihre Geschäftsräume mieten oder besitzen.

Trotz der erheblichen Steuervorteile beläuft sich die gesamte staatliche und lokale Steuerlast Ohios auf 10% Einkommen: immer noch niedriger als in einigen Hochsteuerstaaten, aber bei der Analyse der gesamten Steuerverantwortung zu berücksichtigen.

8. South Dakota

Überraschenderweise ist vielen Unternehmen nicht bewusst, dass South Dakota mit einem Körperschaftssteuersatz von 0% eine Ausnahmestellung unter allen US-Bundesstaaten genießt – tatsächlich ein attraktives Angebot für Unternehmen, die sich hier niederlassen.

Es gibt auch keine persönliche Einkommens- oder Vermögenssteuer für Unternehmen – ein Grund mehr zur Freude.

Das i-Tüpfelchen? Auch South Dakota erhebt keine Kapitalerträge – der Wert liegt bei attraktiven 0%. Die wohlverdienten Einnahmen aus dem Verkauf Ihres Kapitalvermögens fließen direkt in Ihre Taschen, ohne dass sie an den Staat weitergegeben werden – durchaus überzeugend!

Beachten Sie die Grundsteuer: Sie liegt bei moderaten 1,141 TP3T und muss damit eingeplant werden, wenn Ihre Geschäftsstrategie den Besitz großer Immobilien in South Dakota umfasst.

All diese Elemente ergeben für uns eine Gesamtsteuerlast auf staatlicher und lokaler Ebene von mageren 8,401 TP3T – im Vergleich zu mehreren anderen Bundesstaaten durchaus angemessen und angesichts des ansonsten äußerst entgegenkommenden Steuerumfelds von South Dakota für Unternehmen besonders attraktiv.

9. Texas

Wenn man die Unternehmenssteuern betrachtet, könnte es in Texas ähnlich aussehen (Spoiler-Alarm: Es ist auch 0%).

Texas eliminiert eine weitere Sorge von Ihrer Steuerliste, indem es Unternehmen steuerlichen Spielraum und attraktive Anreize für Unternehmer oder bestehende Unternehmen bietet, die umsiedeln möchten.

Kapitalgewinne folgen diesem Beispiel, ohne dass Lone Star State eine Abgabe verlangt – Ihre Erträge aus Investitionen bleiben von zusätzlichen Steuern unberührt – ein todsicherer Grund zum Feiern!

Texas kompensiert dies durch höhere Grundsteuern – rund 1.601 TP3T – eine der höchsten in Amerika, die eine sorgfältige Finanzplanung erfordern könnte, wenn Sie Immobilien in Texas besitzen, die mit Ihrer Geschäftstätigkeit in Zusammenhang stehen.

Obwohl die Gesamtsumme der individuellen und gesamten Unternehmensverbrauchssteuern auf den ersten Blick einschüchternd wirken mag (sie liegt bei etwa 8,601 TP3T), bleibt Texas im Vergleich zu anderen Bundesstaaten, die an mehreren Fronten zunehmend höhere Steuersätze aufweisen, eine attraktive Perspektive!

10. Washington

Auf den ersten Blick sieht der Körperschaftssteuersatz 0% in Washington recht attraktiv aus und könnte den Eindruck erwecken, der Staat biete eine Körperschaftssteueroase an.

Dies bedeutet jedoch nicht, dass Unternehmen in Bezug auf die Besteuerung völlig vom Haken sind. Während keine spezifische Körperschafts- oder Privateinkommenssteuer erhoben wird, unterliegen Unternehmen einer Gewerbe- und Berufssteuer (Business and Occupation, B&O) auf der Grundlage ihrer Bruttoeinnahmen – das heißt, jeder Cent, den Sie verdienen, ist potenziell steuerpflichtig.

Der Kapitalertragssteuersatz in Washington liegt bei 7%. Dies gilt zwar für Gewinne aus dem Verkauf von Kapitalanlagen und Immobilien, gilt jedoch nicht allgemeingültig.

Stattdessen werden in der Regel nur diejenigen mit diesen Steuern konfrontiert, die erhebliche Einnahmen aus dem Verkauf von Kapitalvermögen erzielen.

Washington hat einen relativ moderaten Grundsteuersatz von 0,841 TP3T, wobei der durchschnittliche Hausbesitzer jährlich etwa $3.601 an Grundsteuern zahlt.

Und vergessen wir nicht die kombinierte bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung, die bei rund 10.701 TP3T liegt und damit eine der höchsten im Land ist.

11. Wyoming

Wenn Sie nach Wyoming springen, finden Sie einen weiteren Bundesstaat mit einem verlockenden Angebot für Unternehmen mit einem Körperschaftssteuersatz von 0% – das spricht Bände darüber, warum so viele Fortune-500-Unternehmen dort Tochtergesellschaften registriert haben.

So süß dieser Deal auch klingt, Sie fragen sich vielleicht, wie ein solcher Staat seine Einnahmen verwaltet, ohne Körperschaftssteuern zu erheben.

Die Antwort liegt in Umsatz- und Nutzungssteuern, die je nach Zuschlägen auf Kreisebene zwischen 4 und 61 TP3T liegen.

Ein weiterer Grund für die Attraktivität Wyomings für Geschäftsinhaber liegt darin, dass es dort auch keine Kapitalertragssteuer gibt – was bedeutet, dass Unternehmen und Privatpersonen keine zusätzlichen Gebühren auf Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten zahlen.

Die Grundsteuern in Wyoming sind mit nur 0,511 TP3T relativ niedrig, weniger als die Hälfte dessen, was die meisten Bundesstaaten verlangen.

Obwohl es in Wyoming keine traditionellen Einkommens- oder Körperschaftssteuern gibt, beträgt die bundesstaatliche und lokale Steuerbelastung immer noch etwa 7,501 TP3T, was darauf hindeutet, dass andere Steuerformen dieses Fehlen ausgleichen.

Bundes- und Landesunternehmenssteuern

Die nationale Regierung erhebt Bundeskörperschaftssteuern auf der Grundlage des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens. Ab 2021 beträgt der Körperschaftssteuersatz des US-Bundes 21%.

Andererseits werden staatliche Körperschaftssteuern von einzelnen Bundesstaaten erhoben, und die Sätze können von Bundesstaat zu Bundesstaat erheblich variieren. Einige Staaten wie Nevada, South Dakota und Wyoming erheben beispielsweise keine Körperschaftssteuer, während andere möglicherweise einen Satz von bis zu 12% erheben.

Unternehmen, die in mehreren Bundesstaaten tätig sind, müssen möglicherweise Unternehmenssteuern auf Bundes- und Landesebene zahlen. Unternehmen müssen über die Gesetze ihrer jeweiligen Bundesstaaten und Bundesvorschriften auf dem Laufenden bleiben, um ihren Steuerpflichten korrekt nachzukommen.

FAQs zu Unternehmenssteuern nach Bundesstaaten

Schlussfolgerung

Der Staat, in dem Ihr Unternehmen ansässig ist, kann erhebliche Auswirkungen auf Ihre Gesamtsteuerbelastung haben. Es ist wichtig, Ihre Möglichkeiten sorgfältig zu prüfen und zu verstehen, wie sich das einzigartige Steuerklima jedes Staates auf das Endergebnis Ihres Unternehmens auswirkt.

Da mehrere Faktoren eine Rolle spielen, wie der Körperschaftssteuersatz, Grundsteuern, Kapitalertragssteuern und mehr, ist Ausgewogenheit von entscheidender Bedeutung.

Während Körperschaftssteuern nur ein Teil der Geschäftstätigkeit sind, kann Ihnen die Aufklärung über diese Themen dabei helfen, strategischere Entscheidungen darüber zu treffen, wo Sie Ihre Geschäftstätigkeit starten oder erweitern möchten, und möglicherweise auf lange Sicht Geld sparen.