ضرائب الشركات حسب الولاية [أحدث الإحصائيات لعام 2025]

هل تحاول التنقل في عالم ضرائب الشركات حسب الولاية؟ ربما تبدأ مشروعًا تجاريًا جديدًا أو تفكر في نقل شركتك الحالية عبر حدود الولاية.

مهما كان السبب، فإن معرفة كيفية تعامل كل ولاية مع ضرائب الشركات يمكن أن تكون معلومات حيوية، مما يؤثر على أرباحك النهائية بطرق مدهشة.

لقد حان الوقت لإزالة الغموض عن موضوع الضرائب على الشركات على مستوى الدولة. استعد للحصول على شرح مفيد يزودك بالمعرفة اللازمة دون إغراقك بالمصطلحات التقنية.

فلنبدأ ونكتشف كيف يمكن أن يتأثر عملك بضرائب الشركات في الولايات المختلفة.

ما هي ضريبة الشركات؟

ضريبة الشركات هي ضريبة مباشرة تفرضها الحكومة على دخل أو رأس مال الشركات أو الكيانات القانونية المماثلة.

ويتم حسابه على أساس قيمة أرباح الشركة. وهذا يعني أن الشركات، سواء كانت صغيرة أو كبيرة أو عامة أو خاصة، يجب أن تدفع جزءًا من أرباحها كضريبة للحكومة.

يختلف معدل الضريبة على الشركات من بلد إلى آخر، وفي بعض الأحيان، على المستوى الإقليمي داخل البلدان.

وتستخدم الحكومة الإيرادات المحصلة من هذه الضرائب في مختلف الخدمات العامة ومبادرات النمو الاقتصادي والتنمية.

الضرائب على الشركات حسب الولاية

ولاية	معدل ضريبة الشركات
نيو جيرسي	11.5%
مينيسوتا	9.8%
إلينوي	9.5%
ألاسكا	9.4%
بنسلفانيا	9%
مين	8.9%
كاليفورنيا	8.8%
ديلاوير	8.7%
فيرمونت	8.5%
آيوا	8.4%
مقاطعة كولومبيا	8.3%
ميريلاند	8.3%
ماساتشوستس	8%
ولاية ويسكونسن	7.9%
ولاية أوريغون	7.6%
كونيتيكت	7.5%
لويزيانا	7.5%
نيو هامبشاير	7.5%
نبراسكا	7.3%
نيويورك	7.3%
كانساس	7%
جزيرة رود	7%
مونتانا	6.8%
ألاباما	6.5%
تينيسي	6.5%
فرجينيا الغربية	6.5%
هاواي	6.4%
ميشيغان	6%
فرجينيا	6%
المكسيك جديدة	5.9%
جورجيا	5.8%
ايداهو	5.8%
فلوريدا	5.5%
أركنساس	5.3%
كنتاكي	5%
ميسيسيبي	5%
كارولينا الجنوبية	5%
أريزونا	4.9%
إنديانا	4.9%
يوتا	4.9%
كولورادو	4.6%
شمال داكوتا	4.3%
ميسوري	4%
أوكلاهوما	4%
شمال كارولينا	2.5%
نيفادا	0%
أوهايو	0%
جنوب داكوتا	0%
تكساس	0%
واشنطن	0%
وايومنغ	0%

10 دول ذات أعلى ضرائب على الشركات

قد يكون التعامل مع ضرائب الشركات أمرًا صعبًا، خاصة بالنظر إلى الاختلافات الكبيرة بين الولايات المختلفة.

مع المعدلات التي يمكن أن تؤثر بشكل كبير على عمليات عملك، فإن فهم خصوصيات هيكل الضرائب على الشركات في كل ولاية أمر بالغ الأهمية.

سنراجع هنا ثلاث ولايات تتمتع بأعلى معدلات الضرائب على الشركات في أمريكا - نيوجيرسي ومينيسوتا وإلينوي.

اقرأ أيضا: متوسط تكلفة المرافق في أمريكا بحلول عام 2025 [تفاصيل التكلفة]

1. نيو جيرسي

من المستحيل تجاهل ولاية نيوجيرسي عند الحديث عن الضرائب المرتفعة على الشركات. تتصدر هذه الولاية القائمة بمعدل ضريبة مذهل على الشركات يبلغ 11.50%.

تفرض Garden State أيضًا ضريبة كبيرة على أرباح رأس المال تبلغ 10.75%. وبالمثل، تتجه ضريبة الأملاك الخاصة بها إلى أعلى من معظم الولايات الأخرى، حيث تبلغ 2.13%.

من هذه الأرقام وحدها، من الواضح أن الشركات العاملة في نيوجيرسي تتحمل عبئًا ماليًا كبيرًا - وهو ما ينعكس في إجمالي العبء الضريبي على مستوى الولاية والمحلية والذي يبلغ 13.20% من الدخل الشخصي.

وبصرف النظر عن نظام الضرائب المرتفع، تحتاج الشركات في نيوجيرسي أيضا إلى النظر في صافي خسائرها التشغيلية، والتي لا يمكنها ترحيلها إلا لمدة 20 عاما دون أي فرصة لترحيلها.

على الرغم من هذه العيوب، تجدر الإشارة إلى أن ولاية نيو جيرسي لديها حوافز مثل المنح التجارية المتكررة التي تحفز نمو الأعمال التجارية وخلق فرص العمل.

2. مينيسوتا

تتبع ولاية مينيسوتا عن كثب أحد أعلى معدلات أسعار الشركات في البلاد - وهو 9.80% المثير للإعجاب.

لا يقتصر الأمر على ضرائب الشركات فحسب، بل إن ولاية مينيسوتا تظهر أنيابها؛ تخضع مكاسب رأس المال أيضًا لمعدل هائل قدره 9.85%.

في حين أن معدل ضريبة الأملاك فيها معتدل نسبيًا عند 1.05%، لا تدع هذا يصرف انتباهك عن حقيقة أن مينيسوتا تحتفظ بعبء ضريبي مشترك كبير على مستوى الولاية والمحلية - حيث يصل وزنها إلى معدل أعلى من المتوسط يبلغ 12.10%.

يعد العلم بالحد الأدنى البديل للضريبة (AMT) في ولاية مينيسوتا أمرًا ضروريًا للشركات التي تمارس الأعمال التجارية هنا - فهي تنطبق على جميع الشركات ذات الدخل الفيدرالي الخاضع للضريبة المخصص أو الموزع على ولاية مينيسوتا.

3. إلينوي

في المركز الثالث، لدينا ولاية إلينوي، وهي منافس شرس آخر لفرض ضرائب ملحوظة على الشركات، بمعدل ضخم يبلغ 9.50%.

تعد ضريبة أرباح رأس المال في إلينوي أقل من الولايات الأخرى ذات الضرائب المرتفعة عند 4.95%، مما يوفر نوعًا من الفجوة للشركات التي تولد الدخل من خلال زيادة قيمة الأصول - وهو جانب مضيء طفيف مقارنة بقيود مصلحة الضرائب.

على الرغم من نقطة التخفيف المحتملة هذه، لا تزال الضرائب العقارية أعلى بكثير من العديد من الضرائب الأخرى على مستوى البلاد، حيث تصل إلى 1.97%.

لذلك، سيتعين على الشركات التي تمتلك عقارات أكبر أن تتعامل مع هذا الالتزام المالي الإضافي، والذي يبلغ ذروته في عبء ضريبي حكومي ومحلي مشترك مرهق يبلغ حوالي 12%.

4. ألاسكا

ألاسكا فريدة من نوعها، ليس فقط بسبب مناظرها الطبيعية الخلابة ولكن أيضًا بسبب هيكل الضرائب على الشركات.

تفرض The Last Frontier معدل ضريبة ملحوظًا على الشركات يبلغ 9.40%، مما يجعلها من بين الولايات التي تفرض ضرائب أعلى على الشركات.

ومن المثير للاهتمام أنه لا يقابله أي ضريبة على أرباح رأس المال، مما يجعله أرضية مناسبة للشركات التي تعتمد بشكل كبير على بيع الأصول.

الضرائب العقارية في ألاسكا معتدلة نسبيًا، حيث تبلغ 0.98%. بالإضافة إلى ذلك، تبرز ألاسكا بسبب العبء الضريبي المنخفض على مستوى الولاية والمستوى المحلي - فقط 4.60% من الدخل الشخصي.

من المحتمل أن يفوق هذا العبء الأقل ضريبة الشركات المرتفعة عند التفكير في الانتقال أو إنشاء عمل تجاري هنا.

ومن الجدير بالذكر أن ألاسكا هي إحدى الولايات الست التي لديها أنظمة تعتمد على إجمالي الإيرادات بدلاً من ضريبة دخل الشركات التقليدية القائمة على الهوامش؛ وبالتالي، فإن الأرباح ليست القاعدة الوحيدة للضرائب هنا.

5. بنسلفانيا

تقدم ولاية بنسلفانيا بانوراما متميزة أخرى في الضرائب على الشركات على مستوى الولاية مع معدل ضريبة كبير على الشركات يبلغ 9%، مما يعزز سمعتها الضريبية المرتفعة من خلال فرض ضريبة على أرباحها الرأسمالية تبلغ 3.07%.

ومن الجدير بالذكر أيضًا أن معدل الضريبة العقارية الكبير في ولاية بنسلفانيا يتم فرضه عند 1.42%، مما يشير إلى التزام مالي كبير على أصحاب العقارات الأكبر حجمًا.

يتوازن مع هذه المعدلات المرتفعة العبء الضريبي المحلي لولاية بنسلفانيا، والذي يصل إلى حوالي 10.6%.

وبالتالي، في حين أن الاعتبارات الأخرى مثل حوافز الأعمال قد تغري الشركات بالانتقال إلى ولاية بنسلفانيا، فإن الضغط المالي الإجمالي يميل إلى أن يكون أثقل.

ومن الجدير بالذكر أيضًا ضريبة أسهم رأس المال في ولاية بنسلفانيا أو ضريبة الامتياز الأجنبية، والتي تنطبق على الشركات التي لديها رأس مال أو ممتلكات في الولاية أو تمارس أعمالًا تجارية داخل أراضيها.

6. مين

تتمتع ولاية ماين، المعروفة باسم "Vacationland"، بمعدل ضريبة مثير للإعجاب على الشركات يبلغ 8.90%، مما يدل على توقعات ضريبية عالية إلى حد ما من الشركات المقيمة في الولاية. تبلغ ضريبة أرباح رأس المال في ولاية ماين 7.15%، مما يضيف المزيد من المسؤوليات المالية بناءً على التقدير الناجح للأصول.

عند مناقشة ملكية العقارات، تتقاضى ولاية ماين معدلًا اسميًا قدره 1.20% - وهو ما يسحب أموالًا إضافية من الشركات التي تمتلك ممتلكات عقارية كبيرة.

ينتج عن هذا أن ولاية ماين لديها واحدة من أعلى الأعباء الحكومية والمحلية المجمعة في جميع أنحاء أمريكا - حيث يصل قياسها إلى حوالي 12.40%.

يجب على الشركات التي تتطلع إلى ولاية ماين أن تفهم أيضًا الالتزامات الإضافية مثل ضريبة الامتياز الخاصة بها استنادًا إلى صافي القيمة الخاضعة للضريبة للشركات.

7. كاليفورنيا

ولاية غولدن ستايت، المشهورة بوادي السليكون والتكتلات الضخمة مثل أبل، وفيسبوك، وجوجل، لديها معدل ضريبة على الشركات يبلغ 8.80% - وهو أعلى بشكل ملحوظ من العديد من نظيراتها.

ومما يزيد من تضخيم هذا الضغط المالي معدل ضريبة أرباح رأس المال المذهل في كاليفورنيا والذي يبلغ 13.30% - وهو الأعلى في البلاد.

يتعين على الشركات العاملة في كاليفورنيا أن تكون يقظة بشأن هذه المعدلات نظرًا لتأثيرها الكبير على التخطيط المالي وهوامش الربح الإجمالية.

من ناحية أخرى، تجدر الإشارة إلى أن معدل ضريبة الأملاك في كاليفورنيا منخفض نسبيًا مقارنة بالولايات الأخرى، حيث يبلغ 0.70% فقط.

لا تدع هذه النقطة تصرف انتباهك عن حقيقة أن ولاية كاليفورنيا لديها واحدة من أكبر أعباء الضرائب المحلية على مستوى الولاية في أمريكا والتي تبلغ 13.50%.

يتضمن هذا الرقم الشامل ضرائب إضافية مثل ضريبة الدخل الفردي وضرائب المبيعات، والتي يمكن أن تؤثر بشكل غير مباشر على الشركات حيث أن عددًا أقل من العملاء لديهم دخل يمكن إنفاقه.

اقرأ أيضا: كم عدد أصحاب الملايين في ولاية كاليفورنيا؟ [2023 أحدث]

8. ديلاوير

على عكس حجمها الصغير، تتمتع ولاية ديلاوير بقدر كبير من الضرائب على الشركات، بمعدل مثير للإعجاب يبلغ 8.70%.

لا تحمل مكاسب رأس المال نفس القدر من الوزن هنا مقارنة بنظيراتها التي يبلغ معدلها 6.60% فقط.

على الرغم من هذا السياق الضريبي الثابت للشركات، لا تزال ولاية ديلاوير تجتذب العديد من الشركات. تم تأسيس أكثر من مليون شركة هنا، بما في ذلك أكثر من نصف جميع الشركات المتداولة علنًا في الولايات المتحدة، ويرجع الفضل في ذلك إلى حد كبير إلى القوانين المواتية لأصحاب الأعمال.

تتميز الولاية بواحد من أخف أعباء الضرائب العقارية على مستوى البلاد عند 0.59%، في حين أن إجمالي الضريبة المحلية على مستوى الولاية يبلغ رقمًا متوسط المدى متوازنًا نسبيًا - 12.40%.

9: فيرمونت

بينما تشتهر ولاية فيرمونت بشراب القيقب والمناظر الطبيعية الثلجية، إلا أنها تفرض ضرائب كبيرة على الشركات، تصل إلى معدلات تعادل 8.50%.

تطبق الدولة ضغوطًا مرتفعة فيما يتعلق بأرباح رأس المال الخاضعة للضريبة بمعدل ملموس قدره 8.75%.

الضرائب العقارية في ولاية فيرمونت ليست سهلة أيضًا - فهي تعد واحدة من أعلى الضرائب في أمريكا بمستويات تبلغ حوالي 1.76%، مما يجعلها مكلفة بشكل خاص للشركات العقارية.

مع أخذ هذه الرسوم بعين الاعتبار، ليس من المفاجئ أن يميل إجمالي العبء الضريبي المحلي لولاية فيرمونت نحو الحد الأعلى، حيث يصل إلى رقم كبير يعادل حوالي 13:60% من متوسط الدخل المحلي.

10. ايوا

إذا كنت تدير عملك في ولاية أيوا، فسوف تتعامل مع أعلى معدل ضريبة على الشركات يبلغ 8.40% على أرباح شركتك.

هذا المعدل متدرج، مما يعني أنه يختلف وفقًا لمستويات الدخل، بدءًا من 5% لصافي الدخل حتى $25,000 ويصل إلى 8.40% لصافي الدخل الذي يزيد عن $250,000. إلى جانب معدل الضريبة على الشركات، ستواجه أيضًا ضريبة أرباح رأس المال بقيمة 8.53%.

ينطبق هذا المعدل على بيع الأصول وهو أمر حيوي يجب مراعاته في التخطيط المالي الخاص بك كرجل أعمال أو صاحب عمل.

فيما يتعلق بالضرائب العقارية، تواجه الشركات في ولاية هوك معدلًا مرتفعًا إلى حد كبير يبلغ 1.43%. ومع ذلك، تذكر أن تدابير تخفيف الضرائب العقارية يمكن أن تقلل من هذا العبء.

إحدى الحقائق التي لا يمكن تجاهلها والتي ستتعامل معها الشركات في ولاية أيوا هي العبء الضريبي المحلي للولاية والذي يبلغ 11.20%؛ وهذا يقع أعلى بقليل من المتوسط الوطني.

قد يبدو التعمق في هذه الإحصائيات أشبه بالبروليتاري - لكن فهم المناخ الضريبي في ولاية أيوا يمكن أن يفيد أرباحك النهائية.

11 دولة ذات أدنى الضرائب على الشركات

إن إدارة الأعمال التجارية ليست بالأمر الهين، خاصة عند إدارة الالتزامات الضريبية المختلفة. لحسن الحظ، تقدم العديد من الولايات الأمريكية معدلات ضرائب أقل على الشركات، مما قد يكون بمثابة الهواء النقي الذي تحتاجه شركتك. فيما يلي تفاصيل عن ثلاث ولايات معفاة من الضرائب - يوتا وكولورادو وداكوتا الشمالية.

1. يوتا

تحظى ولاية يوتا، التي طالما تم الترحيب بها كدولة صديقة للأعمال، بواحد من أدنى معدلات الضرائب على الشركات في البلاد حيث تبلغ 4.90%. ويقترن هذا بمعدل مكاسب رأسمالية متواضعة تبلغ 4.95%.

قد يجد أصحاب العقارات العزاء في معدل ضريبة الأملاك المنخفض في الولاية والذي يبلغ 0.56%، مما يقلل من نفقات الشركات التي تمتلك أصولًا عقارية هنا.

على الرغم من هذه المعدلات المنخفضة، تحتفظ ولاية يوتا بمتوسط عبء ضريبي محلي على مستوى الولاية - على قدم المساواة تقريبًا مع العديد من الولايات التي تفرض ضرائب مرتفعة - عند حوالي 12.10%.

تحتاج الشركات إلى أن تتذكر أن ولاية يوتا تقوم بتقييم ضرائب الشركات على أساس صافي دخل الشركة في ولاية يوتا وتطبق معدلًا ثابتًا واحدًا بدلاً من أقواس متعددة. وبالتالي خلق القدرة على التنبؤ، والتي يمكن أن تساعد في التنبؤ وتخطيط الميزانية.

2. كولورادو

تقدم كولورادو أيضًا آفاقًا جذابة فيما يتعلق بالضرائب على الشركات من خلال الحفاظ على معدل ضريبة منخفض على الشركات يبلغ 4.60%. وبالمثل، فإن رسوم أرباح رأس المال منخفضة عند 4.55% فقط، مما يخفف الضغط على الشركات ذات الاستثمارات الكبيرة.

فيما يتعلق بالضرائب العقارية في كولورادو، ستستفيد الشركات مرة أخرى من معدل منخفض نسبيًا آخر عند 0.52%.

ونتيجة لهذه الرسوم المنخفضة عبر ثلاثة مجالات مهمة (ضريبة الشركات، وضريبة أرباح رأس المال، وضريبة الأملاك)، يتلخص الالتزام الإجمالي للدولة المحلية في مستوى مستساغ قدره 9.70%.

تجدر الإشارة إلى أن ولاية كولورادو تعمل بنظام ضريبة الدخل الثابت اعتمادًا على دخلك الفيدرالي الخاضع للضريبة؛ ومن ثم، فإن التوحيد قد يؤدي إلى إبعاد فرص معينة للشركات الأكثر شهرة لاستكشاف الخصومات أو الاعتمادات.

اقرأ أيضا: ضريبة السجائر حسب الولاية 2023 [معدلات ضريبة المبيعات على مستوى الولاية والمحلية]

3. داكوتا الشمالية

في داكوتا الشمالية - حيث لا يقتصر "الأسطوري" على حملتهم السياحية فحسب، بل أيضًا على تساهلهم مع الشركات فيما يتعلق بالضرائب - يبلغ معدل توليد إيرادات الشركات 4.30% فقط - وهو أحد أدنى المعدلات في البلاد.

تمثل رسوم مكاسب رأس المال في هذه الولاية انحرافًا منعشًا آخر عن المناطق ذات الضرائب المرتفعة من خلال قفل نفسها عند أقل بقليل من 3% (2.90%). لن يكون لدى أصحاب العقارات الكثير ليشتكي منه أيضًا حيث يتم الحفاظ على رسوم العقارات أيضًا عند مستوى مقبول (0.88%).

كما هو متوقع من هذه الأرقام المنخفضة مقارنة بأرقام أخرى في جميع أنحاء أمريكا - يقع العبء المحلي المشترك على مستوى الولاية أخيرًا عند مستوى يمكن تحمله بشكل جذاب - حيث يربط نفسه بفخر بأنه منطقة ذات ضغط منخفض جدًا - عند ما يزيد بالكاد عن المستويات المتوسطة الوطنية (8.80%). .

يمتد مناخ الأعمال الملائم في داكوتا الشمالية إلى ما هو أبعد من الضرائب الجذابة أيضًا - مع موارد مثل برنامج Innovate ND، الذي يساعد رواد الأعمال على الابتكار والنجاح من خلال الاستشارات التجارية والتمويل.

4. ميسوري

تتمتع ولاية ميسوري بمعدل ضرائب أقل بكثير على الشركات من المعدل الوطني، مما يجعلها جذابة للشركات عند 4%.

يجب على الشركات أن تفهم المشهد الضريبي الفريد لهذه الولاية على الرغم من هذا المعدل المنخفض. يتم فرض مكاسب رأس المال بمعدل معتدل قدره 5.40%، مما يضع ولاية ميسوري على الجانب الأكثر متعة من ضرائب أرباح رأس المال مقارنة بالعديد من الولايات الأخرى.

وتماشيًا مع هذه المعدلات، تبلغ ضريبة الأملاك في ولاية ميسوري 0.96%. على الرغم من أنها ليست الأدنى في البلاد، إلا أنها لا تزال أقل بكثير مما هي عليه في العديد من الولايات الأخرى.

من السمات المميزة لقواعد الضرائب في ولاية ميسوري هو نظام التقسيم ذو العامل الواحد، مما يعني أن الشركات تخضع للضريبة على أساس مبيعاتها داخل الولاية وحدها.

وعلى الرغم من انخفاض الضرائب على الشركات والممتلكات، فإن إجمالي العبء الضريبي على مستوى الولاية والمحلية أعلى قليلاً من المتوسط (9.30%) - وهو رقم ليس صغيراً يمكن لأي شركة أن تأخذه في الاعتبار.

5. ولاية كارولينا الشمالية

وبالانتقال إلى ولاية كارولينا الشمالية، نشهد سيناريو ضرائب أقل على الشركات. تفتخر ولاية Tarheel بواحد من أكثر معدلات الضرائب على الشركات تنافسية في جميع أنحاء الولايات المتحدة عند 2.50% فقط.

إلى جانب معدل ضريبة أرباح رأس المال الأقل من المتوسط والذي يقل قليلاً عن 5% (4.99%، على وجه الدقة)، تعد ولاية كارولينا الشمالية موقعًا جذابًا لعمليات التأسيس.

تماشيًا مع اتجاه معدلات الضرائب الأقل من المتوسط، تبلغ ضريبة الأملاك في ولاية كارولينا الشمالية 0.78% فقط! وتستمر هذه البيئة الصديقة للأشياء الثمينة عبر جوانب مختلفة من الهيكل المالي لولاية نورث كارولينا.

عند تحديد موقع لعملياتك التجارية، انظر إلى ما هو أبعد من هذه الأرقام الجذابة نحو إجمالي العبء الضريبي المحلي للولاية - فهو يقع تحت رقمين مزدوجين عند 9.9%.

6. نيفادا

إذا كنت تبحث عن ملاذ منخفض الضرائب داخل البر الرئيسي لأمريكا، فمن المحتمل أن تجد نفسك منجذبًا نحو ولاية نيفادا! من الصعب التغلب على معدل ضريبة أرباح الشركات ورأس المال البالغ 0% على وجه التحديد.

تمتد سياسة معدل الفائدة الصفري هذه إلى الدخل الخاص، والامتياز، والضرائب العقارية - مما يجعلها قاعدة منزلية ممتازة للأشخاص الذين يتطلعون إلى تحقيق أقصى قدر من المدخرات من الأرباح والنمو.

لكن لا تتفاجأ بكل هذه الأصفار - فلا تزال ولاية نيفادا تطبق الضرائب العقارية بمعدل متوسط يبلغ حوالي 0.56% - وهو معدل معتدل ولكنه جدير بالملاحظة مع ذلك.

قد يبدو أنه لم يتبق الكثير بعد هذا الإعلان الشامل عن عدم فرض ضرائب - لكن تذكر هذا: شركات نيفادا ليست بعيدة تمامًا عن الالتزامات المالية تجاه الموارد العامة لأن إجمالي عبء الضرائب المحلية على مستوى الولاية يبلغ متوسطًا تقريبًا - يقف حول 9.60%.

7. أوهايو

مرحبًا بكم في أوهايو، حيث يبلغ معدل الضريبة على الشركات 0% بشكل ملحوظ. لقد سمعت ذلك بشكل صحيح: لا تخضع الشركات في ولاية باكاي لضريبة الشركات على مستوى الولاية، مما يوفر فرصة توفير كبيرة للشركات الموجودة هنا.

في حين أن ضريبة الشركات الحكومية غير موجودة، إلا أن الشركات لا تزال مسؤولة عن ضرائب الشركات الفيدرالية.

ومع ذلك، من المهم عدم إغفال معدل ضريبة أرباح رأس المال البالغ 4.80%. وينطبق هذا المعدل على أي نتيجة من بيع الأصول مثل العقارات أو الأسهم أعلى من تكلفة الشراء الأصلية. ضع في اعتبارك هذا العامل إذا كان نموذج عملك يتضمن إجراء مثل هذه المعاملات.

فيما يتعلق بالضرائب العقارية، عند 1.52%، فهي في الجانب الأعلى مقارنة بالعديد من الولايات في جميع أنحاء أمريكا.

كما هو الحال مع كل فائدة أو عيب في هذه القائمة، فإن تأثيرها سيعتمد بشكل كبير على ما إذا كنت تستأجر أو تمتلك مقر عملك.

على الرغم من المزايا الضريبية الكبيرة التي تتمتع بها ولاية أوهايو، فإن العبء الضريبي الإجمالي على مستوى الولاية والمستوى المحلي يبلغ 10% من الدخل: ولا يزال أقل من بعض الولايات التي تفرض ضرائب مرتفعة ولكن من الضروري أخذه في الاعتبار عند تحليل المسؤولية المالية الشاملة.

8. داكوتا الجنوبية

من المثير للدهشة أن العديد من الشركات لا تدرك أن داكوتا الجنوبية تتمتع بمكانة استثنائية بين جميع الولايات الأمريكية حيث يبلغ معدل الضريبة على الشركات 0% - وهو في الواقع عرض جذاب للشركات التي تنشئ متجرًا هنا.

لا توجد ضريبة على الدخل الشخصي أو ضريبة الممتلكات الشخصية على الشركات أيضًا - هناك المزيد من الأسباب للابتهاج.

الجليد على الكعكة؟ لا تفرض داكوتا الجنوبية مكاسب رأسمالية أيضًا، فهي تقف عند مستوى 0% الجذاب. إن الأرباح التي تحققها من بيع أصولك الرأسمالية تذهب مباشرة إلى جيوبك دون مشاركتها مع الدولة - وهذا أمر مقنع للغاية!

ضع في اعتبارك الضرائب العقارية: تحوم حول مستوى معتدل يبلغ 1.14%، ستحتاج إلى التخطيط لذلك إذا كانت استراتيجية عملك تتضمن امتلاك عقارات كبيرة في داكوتا الجنوبية.

كل هذه العناصر تعطينا إجمالي العبء الضريبي على مستوى الولاية والمحلية يبلغ 8.40% - وهو معقول جدًا مقارنة بالعديد من الولايات الأخرى وجذاب بشكل خاص نظرًا للبيئة المالية الملائمة للغاية للشركات في داكوتا الجنوبية.

9. تكساس

عند النظر في الضرائب المفروضة على الشركات، قد تبدو الأمور مشابهة في تكساس (تنبيه المفسد: إنه أيضًا 0%).

تزيل ولاية تكساس مصدر قلق آخر من قائمة الضرائب الخاصة بك، حيث تقدم للشركات بعض المساحة للتنفس المالي وحوافز جذابة لرواد الأعمال أو الشركات القائمة التي تتطلع إلى الانتقال إلى مكان آخر.

تحذو مكاسب رأس المال حذوها مع عدم وجود ضريبة تصر عليها ولاية لون ستار - عوائدك من الاستثمارات تظل بمنأى عن الضرائب الإضافية - وهو سبب مؤكد للاحتفال!

تعوض ولاية تكساس عن طريق زيادة الضرائب العقارية - حوالي 1.60% - وهي واحدة من أعلى المعدلات في أمريكا، الأمر الذي قد يتطلب تخطيطًا ماليًا دقيقًا إذا كنت تمتلك عقارًا في تكساس مرتبط بعملياتك التجارية.

على الرغم من أن مجموع ضرائب الاستهلاك الفردي والشامل للشركات قد يبدو مخيفًا للوهلة الأولى (يوازن حوالي 8.60%)، عند أخذه في الاعتبار مقابل الولايات الأخرى التي تتباهى بمعدلات أعلى تدريجيًا على جبهات متعددة، تظل تكساس وجهة جذابة!

10. واشنطن

للوهلة الأولى، يبدو معدل الضريبة على الشركات في واشنطن 0% جذابًا للغاية وقد يبدو أن الولاية تقدم ملاذًا ضريبيًا للشركات.

لكن هذا لا يعني أن الشركات بعيدة كل البعد عن المسؤولية فيما يتعلق بالضرائب. على الرغم من عدم فرض ضريبة محددة على الشركات أو الدخل الشخصي، تخضع الشركات لضريبة الأعمال والمهن (B&O) بناءً على إجمالي إيراداتها - مما يعني أن كل سنت تجنيه من المحتمل أن يكون خاضعًا للضريبة.

يبلغ معدل ضريبة أرباح رأس المال في واشنطن 7%. وينطبق هذا على الأرباح الناتجة عن بيع الاستثمارات والممتلكات، لكنه لا ينطبق على الجميع.

وبدلا من ذلك، فإن أولئك الذين يحققون دخلا كبيرا من بيع الأصول الرأسمالية هم الذين سيواجهون عادة هذه الضرائب.

تتمتع واشنطن بمعدل ضريبة عقارية معتدل نسبيًا يبلغ 0.84%، حيث يدفع صاحب المنزل المتوسط حوالي $3.601 سنويًا كضرائب عقارية.

ودعونا لا ننسى العبء الضريبي المحلي على مستوى الولاية، والذي يبلغ حوالي 10.70%، مما يجعله واحدًا من أعلى العبء الضريبي في البلاد.

11. وايومنغ

بالانتقال إلى وايومنغ، ستجد ولاية أخرى بها عرض مغري للشركات التي يبلغ معدل الضريبة على الشركات فيها 0% - وهو ما يوضح الكثير عن سبب قيام العديد من شركات Fortune 500 بتسجيل فروع لها هناك.

وبرغم أن هذه الصفقة تبدو جميلة، فقد تتساءل كيف تدير مثل هذه الدولة تحصيل إيراداتها دون تحصيل ضرائب الدخل على الشركات.

تكمن الإجابة في ضرائب المبيعات والاستخدام التي تتراوح بين 4-6% اعتمادًا على الإضافات على مستوى المقاطعة.

وما يساهم بشكل أكبر في جاذبية وايومنغ لأصحاب الأعمال هو أنها تحافظ أيضًا على ضريبة أرباح رأسمالية صفرية - مما يعني أن الشركات والأفراد لا يدفعون أي رسوم إضافية على الأرباح الناتجة عن بيع الأصول.

تقف الضرائب العقارية في وايومنغ منخفضة بشكل معقول عند 0.51% فقط، أي أقل من نصف ما تطلبه معظم الولايات.

على الرغم من عدم وجود ضرائب دخل أو ضرائب شركات تقليدية، لا تزال وايومنغ تحتفظ بعبء ضريبي محلي على مستوى الولاية يبلغ حوالي 7.50%، مما يشير إلى أن أشكال أخرى من الضرائب تعوض هذا الغياب.

الضرائب الفيدرالية مقابل ضرائب الشركات الحكومية

تفرض الحكومة الوطنية ضرائب الشركات الفيدرالية على أساس الدخل الخاضع للضريبة للشركة. اعتبارًا من عام 2021، يبلغ معدل الضريبة الفيدرالية على الشركات في الولايات المتحدة 21%.

من ناحية أخرى، يتم فرض ضرائب الشركات الحكومية من قبل الولايات الفردية، ويمكن أن تختلف المعدلات بشكل كبير من ولاية إلى أخرى. على سبيل المثال، لا تفرض بعض الولايات مثل نيفادا وداكوتا الجنوبية ووايومنغ أي ضريبة على الشركات، في حين قد تفرض ولايات أخرى معدلًا يصل إلى 12%.

قد يتعين على الشركات العاملة في ولايات متعددة دفع ضرائب الشركات الفيدرالية وضرائب الولاية. يجب أن تظل الشركات مطلعة على قوانين الولاية واللوائح الفيدرالية الخاصة بها للوفاء بالتزاماتها الضريبية بدقة.

الأسئلة الشائعة حول ضرائب الشركات حسب الولاية

خاتمة

يمكن أن تؤثر الحالة التي تم دمج عملك فيها بشكل كبير على العبء الضريبي الإجمالي. من الضروري استكشاف خياراتك بدقة وفهم كيف سيؤثر المناخ الضريبي الفريد لكل ولاية على النتيجة النهائية لشركتك.

مع وجود عوامل متعددة، مثل معدل ضريبة دخل الشركات، والضرائب العقارية، وضرائب أرباح رأس المال، وأكثر من ذلك، يعد التوازن أمرًا أساسيًا.

في حين أن ضرائب الشركات ليست سوى جزء من ممارسة الأعمال التجارية، فإن التثقيف بشأن هذه الأمور يمكن أن يساعدك على اتخاذ المزيد من القرارات الإستراتيجية حول مكان بدء عملياتك أو توسيعها وربما توفير أموالك على المدى الطويل.